Wady IKE i IKZE – O tym musisz wiedzieć!

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) i Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) są popularnymi opcjami długoterminowego oszczędzania na emeryturę.

Oferują liczne korzyści, takie jak ulgi podatkowe i możliwość inwestowania zgromadzonych środków, ale jak każde rozwiązanie finansowe, mają również swoje wady.

W tym artykule omówimy główne ograniczenia i minusy związane z korzystaniem z IKE i IKZE, aby pomóc przyszłym emerytom podjąć świadomą decyzję.

Wady Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE)

1. Brak ulgi podatkowej przy wpłacie

Jednym z głównych minusów IKE jest brak bezpośredniej ulgi podatkowej na etapie dokonywania wpłat. Oznacza to, że kwoty wpłacane na IKE nie obniżają bieżącej podstawy opodatkowania.

Osoby, które oczekują korzyści podatkowych natychmiast po dokonaniu wpłat, mogą uznać to za wadę i preferować inne formy oszczędzania, takie jak IKZE.

2. Ograniczenia dotyczące rocznych wpłat

W IKE obowiązuje roczny limit wpłat, który ogranicza maksymalną kwotę, jaką można zdeponować w danym roku.

W 2024 roku ten limit wynosi 20 805 zł.

Dla osób planujących gromadzenie dużych oszczędności ten limit może być istotnym ograniczeniem, gdyż nie pozwala na szybkie zwiększenie wartości konta w krótkim czasie.

3. Ograniczenia wiekowe przy wypłacie bez podatku

Aby uniknąć podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki), środki zgromadzone na IKE mogą być wypłacone dopiero po ukończeniu 60 lat lub 55 lat, jeśli użytkownik nabył wcześniejsze uprawnienia emerytalne.

Wcześniejsze wycofanie środków przed osiągnięciem tych progów wiekowych skutkuje utratą korzyści podatkowych, co może być wadą dla osób potrzebujących wcześniejszego dostępu do zgromadzonych środków.

4. Ryzyko inwestycyjne

IKE daje możliwość inwestowania środków w różne instrumenty finansowe, takie jak akcje, fundusze czy obligacje, co wiąże się z potencjalnymi zyskami, ale także ryzykiem straty kapitału.

Osoby preferujące bezpieczne lokowanie środków mogą odczuwać niepewność związaną z wahaniami rynków finansowych.

Brak wiedzy lub doświadczenia inwestycyjnego może sprawić, że użytkownik nie osiągnie oczekiwanych wyników, a nawet poniesie straty.

5. Brak możliwości dziedziczenia na preferencyjnych warunkach podatkowych

IKE, w przeciwieństwie do IKZE, nie oferuje preferencyjnych warunków podatkowych przy dziedziczeniu środków.

Choć jest możliwość przekazania zgromadzonych oszczędności bliskiej osobie, w niektórych przypadkach mogą pojawić się obciążenia podatkowe, które wpłyną na ostateczną kwotę, jaką otrzyma spadkobierca.

Wady Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)

1. Limit wpłat niższy niż w IKE

IKZE posiada niższy limit wpłat rocznych niż IKE. W 2024 roku wynosi on 9 270 zł, co oznacza, że roczna maksymalna kwota, którą można oszczędzić, jest ograniczona.

Dla osób chcących inwestować więcej środków i zwiększać swoje oszczędności emerytalne ten limit może być istotnym minusem.

2. Ograniczenia wiekowe przy wypłacie bez dodatkowych obciążeń podatkowych

Wypłata środków z IKZE jest możliwa po ukończeniu 65 roku życia i wiąże się z 10% podatkiem ryczałtowym.

Wypłata przed tym wiekiem skutkuje koniecznością zapłaty podatku według obowiązującej stawki PIT (według skali podatkowej), co może znacznie obniżyć kwotę do wypłaty.

Jest to wada dla osób, które mogą potrzebować dostępu do środków wcześniej lub chcą większej elastyczności w dysponowaniu swoimi oszczędnościami.

3. Podatek ryczałtowy przy wypłacie

Chociaż 10% ryczałt przy wypłacie z IKZE jest korzystniejszy od standardowych stawek PIT, to jednak stanowi obciążenie podatkowe, które może wpłynąć na ostateczną wysokość zgromadzonych oszczędności.

Dla osób o niższych dochodach lub preferujących brak opodatkowania przy wypłacie (jak w IKE) ten ryczałt może być wadą.

4. Ryzyko inwestycyjne i konieczność zarządzania środkami

Podobnie jak w przypadku IKE, IKZE daje możliwość inwestowania w różnorodne instrumenty finansowe, co wiąże się z ryzykiem rynkowym.

Aby osiągnąć dobre wyniki, niezbędna jest wiedza na temat rynku finansowego lub zatrudnienie doradcy inwestycyjnego, co generuje dodatkowe koszty. Niedoświadczeni inwestorzy mogą być narażeni na straty kapitału.

5. Konieczność wykazania wpłat w rocznym rozliczeniu podatkowym

IKZE, w odróżnieniu od IKE, wymaga od użytkowników wykazania wpłat w corocznych rozliczeniach podatkowych, aby skorzystać z ulgi.

To dodatkowy obowiązek administracyjny, który może być uciążliwy, zwłaszcza dla osób preferujących prostotę i przejrzystość. Niewłaściwe zgłoszenie lub brak rozliczenia wpłat może skutkować brakiem ulgi podatkowej.

Wady wspólne dla IKE i IKZE

1. Brak elastyczności w dostępie do środków

Oba konta emerytalne są zaprojektowane jako narzędzia długoterminowego oszczędzania, co oznacza, że wcześniejszy dostęp do środków wiąże się z pewnymi konsekwencjami podatkowymi lub utratą ulg.

Dla osób, które mogą potrzebować środków w nagłych sytuacjach, takie ograniczenia mogą być znaczącym minusem.

2. Ryzyko niskiej stopy zwrotu

Zarówno IKE, jak i IKZE są narzędziami inwestycyjnymi, co oznacza, że ich stopa zwrotu zależy od wybranej strategii inwestycyjnej oraz sytuacji rynkowej.

Brak gwarancji wysokiej stopy zwrotu lub możliwość wystąpienia strat mogą być wadą, zwłaszcza dla osób szukających bezpiecznego sposobu oszczędzania.

3. Skomplikowane zasady i przepisy

Korzystanie z IKE i IKZE wymaga zrozumienia skomplikowanych przepisów i zasad dotyczących ulg podatkowych, limitów wpłat i warunków wypłat.

Dla wielu osób przepisy te mogą wydawać się złożone, a konieczność śledzenia zmian prawnych może być dodatkowym obciążeniem.

4. Brak gwarancji państwowych

IKE i IKZE są formami oszczędzania prywatnego i nie posiadają gwarancji państwowych.

W przeciwieństwie do tradycyjnych emerytur z systemu ZUS, konta te opierają się na wynikach inwestycji i nie zapewniają stałej, gwarantowanej wypłaty w przyszłości.

Na zakończenie:

Mimo wielu korzyści, zarówno IKE, jak i IKZE mają wady, które mogą wpłynąć na decyzję o wyborze konkretnej formy oszczędzania.

Ograniczenia związane z limitami wpłat, podatkami oraz ryzykiem inwestycyjnym są istotnymi czynnikami, które warto wziąć pod uwagę przed podjęciem decyzji.

Ważne jest, aby rozważyć zarówno zalety, jak i wady tych kont oraz dostosować wybór do swoich indywidualnych potrzeb i celów emerytalnych.

IKE i IKZE mogą być wartościowymi narzędziami, ale przed ich wyborem warto dokładnie przemyśleć ryzyka oraz ograniczenia związane z tymi produktami finansowymi.

Skontaktuj się ze mną – Twoja przyszłość finansowa jest ważna już dziś!